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本帖最后由 悦茗妈 于 2012-5-18 09:38 编辑 ' t, @. E) i, l4 `: F4 u- V/ s! B
9 `& C5 [+ w' T7 q B( [6 R; V% \ m7 @回复 love汉堡 的帖子 [( p9 |" Y( P" X
+ [: G' l; a2 k J) X- Q5 X/ h( `
首先说一下我不是高人,只能说如果是我的话我会这么做哈哈(在没有交税也没有产生清理费用的情况下的分录)1.借:累计折旧 417,040.80
& V' \3 S( m0 I5 Q0 S# J6 j4 R: E# \ 固定资产清理 61,859.20
& G( _& L6 K2 j 贷:固定资产 479,800.00
5 ~# \7 s# g p' f7 w$ A0 @' S( j m) @* \
2. 借: 现金/银行存款 130,000.00 + L2 B$ e' l! [
贷: 固定资产清理 130,000.00' `1 i7 a* B! J. {$ c G. K \
l- Q. D3 f7 C, q( C3. 借: 固定资产清理 68,140.80
; g8 A' N3 R3 l+ m6 L' G 贷:营业外收入--处置固定资产净收益 68,140.80$ M3 K) f: G: | t2 I4 N
. [: ]. h7 ^" Z* U
' V* m: {' y# h, N; M% Z5 E
2 t, x& H: o. [) {& D. N- y
注:我觉得这么大金额应该是收银行存款吧,另外当月增加的固定资产是下月计提折旧,但是当月减少的固定资产应该是当月就减少累计折旧的,4月份就做不含车辆的其他固定资产的计提就可以了.
e, {$ q% q1 X9 Y3 L9 m: J" N3 U- O t! [8 A. N. y
仅供参考哈哈!
; z% \/ p- Y& [ [
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发表于 2012-5-18 08:44
满眼的星星是还没睡醒吧
星星星星亮晶晶...
